Balans • Jaarverslag 2017 Gemeente Bloemendaal

Selecteer een alinea

BALANS PER 31 DECEMBER 2017
Activa	31-12-2017	31-12-2016
Vaste Activa
Immateriële vaste activa	0	0
- kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio	0	0
- kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief	0	0
Materiële vaste activa	60.873.448	61.427.009
- investeringen met een economisch nut	33.688.156	35.142.306
- investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing wordt geheven	20.740.534	20.979.138
- investeringen in openbare ruimte met alleen maatschappelijk nut	6.444.759	5.305.565
Financiële vaste activa	602.181	378.192
- kapitaalverstrekking aan deelnemingen	344.514	344.514
- kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen	33.678	33.678
- overige langlopende leningen	223.988	0
- overige uitzettingen met een looptijd >1 jaar	0	0
Totaal Vaste activa	61.475.629	61.805.202
Vlottende Activa
Voorraden	0	0
- grond- en hulpstoffen niet in exploitatie genomen bouwgronden	0	0
- onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	0	0
Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar	8.547.222	7.562.378
- vorderingen op openbare lichamen	3.926.681	4.524.672
- rc verhoudingen met niet-financiële instellingen	0	292.204
- uitzettingen in 's Rijks schatkist	2.113.979	1
- overige kortlopende vorderingen	2.506.561	2.745.501
Liquide Middelen	99.130	231.025
- kas en banksaldi	99.130	231.025
Overlopende activa	2.364.274	1.731.607
- overlopende activa	2.364.274	1.731.607
Totaal Vlottende Activa	11.010.626	9.525.009
Totaal Activa	72.486.255	71.330.211

BALANS PER 31 DECEMBER 2017
Passiva	31-12-2017	31-12-2016
Vaste Passiva
Eigen vermogen	30.259.183	27.396.671
- algemene reserve	8.472.557	5.267.726
- bestemmingsreserves	19.428.219	20.111.377
- gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht baten en lasten	2.358.408	2.017.567
Voorzieningen	3.653.502	4.469.063
1. voorzieningen voor verplichtingen en risico's	57.987	403.632
2. voorzieningen ter egalisering van kosten	221.306	496.158
3. voorzieningen voor middelen van derden, bestemming is gebonden	3.374.208	3.569.271
Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer	29.955.605	31.105.285
- onderhandse leningen binnenlandse banken / fin.instellingen	29.950.000	31.100.000
- door derden belegde gelden en waarborgsommen	5.605	5.285
Totaal Vaste passiva	63.868.290	62.971.017
Vlottende Passiva
Kasgeldlening BNG	0	0
- kasgeldlening BNG	0	0
Banksaldo	0	0
- banksaldo	0	0
Overige schulden	5.701.716	4.352.389
- overige schulden	5.614.768	4.352.389
- rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen	86.949	0
Overlopende passiva	2.916.249	4.006.804
- overlopende passiva	2.916.249	4.006.804
Vlottende Passiva	8.617.965	8.359.194
Totaal Passiva	72.486.255	71.330.211

TOELICHTING BALANS
SPECIFICATIE VAST ACTIVA
V A S T E A C T I V A :	Boekwaarde 31/12/16	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Desinves- teringen	Bijdragen derden	Afschrijvingen	Boekwaarde 31/12/17
Immateriële vaste activa
Totaal immateriële vaste activa	0	0	0	0	0	0	0
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut:
Gronden en terreinen	682.021						682.021
Bedrijfsgebouwen	32.559.191	468.848	560.069		60.000	1.230.035	31.177.934
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	788.470					49.349	739.121
Vervoermiddelen	360.750	96.607				92.644	364.714
Machines, apparaten en installaties	490.425					50.168	440.258
Overige materiële vaste activa	261.449	152.145				129.486	284.108
Totaal economisch nut:	35.142.306	717.600	560.069	0	60.000	1.551.682	33.688.156
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	20.939.916	289.663				570.191	20.659.388
Machines, apparaten en installaties	39.222	49.768				7.844	81.146
Totaal economisch nut heffing:	20.979.138	339.431	0	0	0	578.035	20.740.534
Investeringen in de openbare ruimte met
uitsluitend een maatschappelijk nut:
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	5.290.771	1.416.585				274.433	6.432.923
Machines, apparaten en installaties	14.794					2.959	11.836
Totaal maatschappelijk nut:	5.305.565	1.416.585	0	0	0	277.392	6.444.759
Totaal materiële vaste activa	61.427.009	2.473.616	560.069	0	60.000	2.407.108	60.873.448
Financiële vaste activa	Boekwaarde 31/12/16	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Desinves- teringen	Bijdragen derden	Afschrijvingen	Boekwaarde 31/12/17
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen	344.514						344.514
Overige verbonden partijen	33.678						33.678
Leningen aan:
Woningbouwcorporaties							0
Overige langlopende leningen u/g		227.000	3.012				223.988
Overige uitzettingen met een rente-
typische looptijd van één jaar of langer
Totaal financiële vaste activa	378.192	227.000	3.012	0	0	0	602.181
Totaal Vaste Activa	61.805.202	2.700.616	563.080	0	60.000	2.407.108	61.475.629

BELANGRIJKSTE MUTATIES IN VASTE ACTIVA (POSTEN >50.000,--):
Materiële vaste activa	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Desinves- teringen	Bijdragen derden	Nut
Aanpassen raads- en burgerzaal	57.660				Economisch
Aanschaf semi-permanent gebouw	0	51.441			Economisch
Aanschaf financieel systeem	54.960				Economisch
Wegreconstructie Meerweg	514.559				Maatschappelijk
Vervangen armaturen door led	176.509				Maatschappelijk
Asfalt fietspad Rijksstraatweg	173.834				Maatschappelijk
Wegreconstructie de Waal Malefijtlaan	155.477				Maatschappelijk
Parkeervoorzieningen Rottegat	83.053				Maatschappelijk
Voorzieningen ligplaatsen	79.392				Maatschappelijk
Nieuwbouw Bos en Duinschool	-203.883				Economisch
Kon. Wilhelminaschool uitbreiding	514.985				Economisch
Verbouwing/uitbreiding Caprera	100.086			60.000	Economisch
G&R VW DM-TRAC	70.390				Economisch
Vervanging beschoeiing B'kolk/Wickevoort	53.730				Maatschappelijk
Rioolvervanging Merellaan	197.855				Economisch
Regenwaterriool Merellaan	114.996				Economisch
Bouw HOED Aerdenhout	0	508.628			Economisch
Geldlening Bos en Duinschool	227.000	3.012			Economisch
Overige posten < € 50.000 (economisch nut)	149.982				Economisch
Overige posten < € 50.000 (maatschappelijk nut)	180.032				Maatschappelijk
Totaal	2.700.616	563.080	0	60.000

S P E C I F I C A T I E P A S S I V A
Vaste passiva	Boekwaarde 31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	Boekwaarde 31-12-2017
- Algemene reserve*	5.267.726	5.439.271	-2.234.441	8.472.557
- Bestemmingsreserves*	20.111.377	938.714	-1.621.872	19.428.219
Eigen vermogen	25.379.104	6.377.985	-3.856.313	27.900.777
Rekeningsaldo	2.017.567	2.358.408	-2.017.567	2.358.408
Voorzieningen*	4.469.062	1.162.493	-1.978.054	3.653.502
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen	31.100.000	0	-1.150.000	29.950.000
- Waarborgsommen	5.285	420	-100	5.605
Vaste schulden (rtl>1jr) **	31.105.285	420	-1.150.100	29.955.605
Totaal vaste passiva	62.971.017	9.899.307	-9.002.034	63.868.290

* Voor een overzicht van de specificatie van de vermeerderingen/verminderingen wordt verwezen naar hoofdstuk 3.1.4 Overzicht reserves en voorzieningen.

** De met de vaste schulden samenhangende rentelasten bedragen in 2017 € 469.975.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan een jaar

Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

F I N A N C I E L E V A S T E A C T I V A
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
Aandelen BNG Bloemendaal	35.100			35.100
Aandelen BNG Bennebroek	15.928			15.928
Aaandelen De Meerlanden NV	281.643			281.643
Aandelen Eneco (oprichtingsaandelen EZK)	11.844			11.844
Totaal 1	344.514	0	0	344.514
Kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
Voorschot Spaarnelanden	33.678			33.678
Totaal 2	33.678	0	0	33.678
Leningen aan woningbouwcorporaties	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
	0			0
Totaal 3	0	0	0	0
Overige langlopende leningen u/g	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
Geldlening Bos en Duinschool	0	227.000	3.012	223.988
Totaal 4	0	227.000	3.012	223.988
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
	0			0
Totaal 5	0	0	0	0
	31-12-2016	Vermeerderingen	Verminderingen	31-12-2017
Totale boekwaarde financiële activa (1+2+3+4+5)	378.192	227.000	3.012	602.181

VLOTTENDE PASSIVA
S P E C I F I C A T I E :
Kasgeldleningen	31-12-2017	31-12-2016
BNG	0	0
Totaal	0	0
Banksaldo	31-12-2017	31-12-2016
BNG, hoofdrekening	0	0
BNG IASZ Bloemendaal (in beheer bij Heemstede)	0	0
TOTAAL	0	0
Kortlopende schulden (rtl<1 jr)	31-12-2017	31-12-2016
Rek-courant-verhoudingen:
Rek-courant SOZA Heemstede	86.949	0
Crediteuren	5.228.866	4.180.106
Overige kortlopende schulden:
IASZ: Verplichtingen WWB Rijk	65.051	100.703
Nog af te handelen posten SOZA	320.851	71.580
Totaal	5.701.716	4.352.389
Overlopende passiva	31-12-2017	31-12-2016
VOORUITONTVANGEN BIJDRAGE EU
VOORUITONTVANGEN BIJDRAGE RIJK
IASZ Heemstede nog te betalen	21.343	63.689
Vooruit ontvangen subsidies	12.056	6.076
Nog te betalen bedragen RIJK	58.739
VOORUITONTVANGEN BIJDRAGE OVERIGE OVERHEDEN
IASZ Heemstede nog te betalen	197.540	701.593
IASZ Heemstede Nog te bet./vord.BTW WMO	19.406	19.406
Nog te betalen bedragen overige overheden	100.000	715.330
Vooruit ontvangen subsidies	34.440	0
OVERIGE OVERLOPENDE PASSIVA
IASZ Heemstede nog te betalen	1.267.850	887.644
Vooruit ontvangen bedragen	25.652	6.779
Nog te betalen bedragen	1.099.002	885.539
NTB Brederode	1.781	0
NTB recht vakantietoeslag 2016	0	324.591
NTB Haringbuys	73.013	377.624
NTB Vijverpark	5.426	18.534
TOTAAL	2.916.249	4.006.804

VLOTTENDE ACTIVA
Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar		31-12-2017	31-12-2016
Vorderingen op openbare lichamen		3.926.681	4.524.672
Rekening-courant verhoudingen met niet fin-inst.
Rekening-courant IASZ Heemstede		0	292.204
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist
BNG Schatkistbankieren		2.113.979	1
Overige kortlopende vorderingen
Private Debiteuren		1.678.336	1.367.916
Debiteuren Sociale Zaken		389.725	389.544
Debiteuren gemeentelijke heffingen		602.092	1.190.570
Voorziening voor oninbaarheid		-168.362	-207.299
Betaalde waarborgsommen		4.770	4.770
Overige posten		0	0
Totaal overige kortlopende vorderingen		2.506.561	2.745.501
Totaal		8.547.222	7.562.378
Vorderingen Sociale zaken
Per 31-12-2016 beslaan de vorderingen Sociale zaken:	556.177
Ingevolge de Wet Werk en Bijstand dient hiervoor een voorziening wegens oninbaarheid-wwb te worden getroffen met uitzondering van de krediethypotheken.
Deze beslaan:	96.058
Wat resteert zijn de vorderingen die vallen onder de WWB:	460.119
- Verhaal			325
- Terugvordering			179.610
- Besluit zelfstandigen			133.783
- Cessie			0
- Leenbijstand ABW			87.827
- WI en PGB terugvorderingen			45.976
- Boete			12.598
Totaal			460.119
Vorming voorziening wegens oninbaarheid			-166.451
Vorderingen WWB			293.667
Vorderingen krediethypotheken			96.058
Saldo debiteuren Sociale zaken			389.725

Liquide middelen	31-12-2017	31-12-2016
Kas- en Banksaldi:
Uitstaand geld in deposito
Kas	10.945	7.506
BNG	88.186	223.519
TOTAAL	99.130	231.025

Overlopende activa	31-12-2017	31-12-2016
NOG TE ONTVANGEN BIJDRAGE EU
NOG TE ONTVANGEN BIJDRAGE RIJK
IASZ Heemstede overlopende activa	1.203	52.738
Nog te ontvangen posten RIJK	372.405
NOG TE ONTVANGEN BIJDRAGE OVERIGE OVERHEDEN
IASZ Heemstede overlopende activa	831.406	391.068
IASZ Heemstede overige overlopende posten	0	0
IASZ Heemstede voorschotten	8.369	9.370
Nog te ontvangen posten overige overheden	102.841	12.674
OVERIGE OVERLOPENDE ACTIVA
IASZ Heemstede overlopende activa	226.451	440.983
Vooruitbetaalde bedragen	363.320	119.005
IASZ vooruitbetaalde bedragen	49.860
Nog te ontvangen posten	408.419	705.769
TOTAAL	2.364.274	1.731.607

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	397,5
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	234	340	371	257
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	163	57	26	140
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	-	-	-	-
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	53.000
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	53.000
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	-
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	397,5
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	21.074	30.968	34.174	23.674
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	234	340	371	257